根据县委统一部署，2023年1月3日至1月16日，县委第二巡察组对县审计局开展了巡察，2月21日，县委第二巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。根据《中国共产党巡视工作条例》和《中国共产党党内监督条例》有关规定，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、党组及主要负责人组织整改落实情况

一是党组坚持把巡察整改当作一项严肃的政治任务，以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉贯彻落实巡察要求，不折不扣抓好整改落实工作。局党组先后10次召开巡察反馈意见整改专题会、党组扩大会议和巡察整改专题民主生活会，认真梳理巡察反馈意见，研究部署巡察整改工作，认真研究制定巡察整改工作方案，逐条逐项细化整改措施，明确责任领导、责任股室及时限要求，从严要求落实整改任务，切实增强抓紧抓实抓好整改落实工作的责任感，确保每个整改事项都见底清零。

二是党组书记李成如同志坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，局党组及时研究成立了以局党组书记、局长为组长，党组成员、副局长为副组长，各股室负责人为成员的整改工作领导小组，切实推进整改工作。局党组和班子成员坚持以身作则、主动认领、带头落实整改。同时研究制定了《中共太湖县审计局党组关于落实县委第二巡察组反馈意见的整改方案》，逐项明确责任领导和责任人，针对性地制定整改措施，明确整改时限，层层传导压力、层层压实整改责任。局党组将巡察整改工作纳入党组工作计划、党建工作要点和党风廉政建设工作要点，不断加强对巡察整改落实情况的监督检查、跟踪督促。深化标本兼治，强化建章立制，坚持立行立改和长期坚持相结合，着力在制度上防止反弹回潮。不定期听取巡察整改工作推进情况汇报，全过程跟踪督促，扎实推动巡察整改工作落实。

三是整改已全部完成。截至5月21日，巡察反馈3个方面8项18个问题，已完成整改18个，整改完成率100%；建立健全制度9项，挽回经济损失116002元，追责问责13人次。

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）贯彻落实党的路线方针政策和中央以及省委、市委、县委重大决策部署情况

1.学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想不深入

（1）针对“学习贯彻习近平总书记关于审计工作重要论述不扎实”的问题。

一是修订完善了《太湖县审计局党组理论学习中心组学习制度》，制定了《中共太湖县审计局党组理论学习中心组2023年度学习计划》，开展中心组集中理论学习5次。对照《中共太湖县审计局党组理论学习中心组2023年度学习计划》加强自学，2月8日至3月3日，党组领导班子集体参加全县科级领导干部学习贯彻党的二十大精神集中轮训班；2月8日，组织非公党建联系企业，开展二十大精神宣讲；2月6日，召开“学习二十大，落实我争先”党员大会，集中学习了党的二十大报告和习近平新时代中国特色社会主义思想。二是充分利用学习强国平台开展线上学习，并定期开展积分和活跃度评比，评比结果与个人评先评优挂钩。三是4月7日职工会上集体学习《安徽省审计机关审计业务管理办法》，要求审计组长（主审）在审计过程中落实好业务会议制度，将会议记录与项目资料一起留档；要求各股室以审计项目为案例，撰写经验总结类稿件向省市审计机关投稿，以此推动研究型审计落到实处。

（2）针对“意识形态工作责任制落实有欠缺”的问题。

一是4月7日召开县审计局领导班子巡察整改专题民主生活会，主要负责同志代表局党组作对照检查发言，剖析问题产生原因，提出下一步计划和努力方向，局党组其他成员逐一对照检查并进行批评和自我批评。二是修订和完善《太湖县审计局意识形态工作责任制》和《太湖县审计局网络意识形态工作责任制》，要求领导班子成员严格按照制度开展意识形态工作。三是按照党组工作计划和党建工作要点安排，3月3日召开党组会议专题学习习近平总书记关于提升新时代意识形态工作能力的重要指示精神，认真学习党中央和省、市、县委关于意识形态工作的决策部署，做到与审计业务工作同安排、同部署、同落实。四是班子成员按照“一岗双责”要求分别对分管股室职工进行谈心谈话，掌握了解职工思想动态。五是安排2名网评员配合县委宣传部相关工作，参与全县意识形态宣传工作。

2.聚焦审计监督职能发挥有差距

（3）针对“审计项目实施时效性不强”的问题。

一是已于5月底前完成2020年老旧小区改造项目、城南客运中心项目审计工作。二是严格按年初审计项目计划开展审计工作，3月开始，每周在局机关信息公开栏张贴审计项目开展情况统计表，敦促各审计组按审计项目计划推进实施，每季度在政府信息公开网及时公开审计项目计划执行情况，接受社会监督。三是在审计进点前，审计组长（主审）与被审计单位沟通，做好资料收集、人员配备等准备工作，召开审前调查会，2023年3月3日召开太湖县司法局原局长任期经责审计审前调查会，2023年3月份开展百里镇原党委书记、镇人民政府原镇长任期经济责任履行情况审前调查，推动审计工作高质量开展。

（4）针对“审计规范化程度不高”的问题。

一是4月7日召开职工会，会上集中学习《中华人民共和国国家审计准则》《安徽省审计机关审计业务管理办法》，要求全体审计人员严格按照相关准则规定，有秩序地开展工作。二是结合审计工作实际，制定《太湖县审计局审计项目分级质量控制办法》，进一步规范审核、复核、审理、审定行为，压实各环节工作职责,优化相关控制程序，提升了复核审理工作质效；为了进一步提高审计业务质量，规避审计风险，依法履行审计监督职责，出台《太湖县审计局审计业务年度考核办法》；在审计过程中按照规定召开业务会议，2022年6月28日召开天华项目反馈意见及太中核对稿业务会，2022年8月29日召开应急局征求意见稿业务讨论会，2023年3月28日召开百里镇原党委书记赵学斌、原镇长郭长道经责审计业务会，2023年3月3日召开太湖县司法局原局长张少安同志经责审计业务会。三是为加强审计组现场管理，防范廉政风险，将审计组审前廉政谈话制度落到实处，2023年3月6日开展县司法局、小池镇主要负责人经责审计审前廉政谈话，2023年3月7日开展县公共资源交易中心2022年度预算执行审计审前廉政谈话，2023年3月9日开展太湖县安泰家园安置小区项目跟踪审计、太湖县山区殡仪馆建设项目竣工结算审计审前廉政谈话，2023年4月7日开展百里镇原党委书记赵学斌、原镇长郭长道同志经责审计审前谈话；为加强审理人员的专业知识能力，提升审理水平，组织审理人员参加为期三天的“学习贯彻习近平法治思想暨强化行政执法能力建设专题培训班”。

（5）针对“内部审计工作推进乏力”的问题。

一是4月7日，召开职工会学习《安徽省审计机关内部审计工作业务指导和监督暂行办法》《安徽省内部审计条例》；4月12日召开党组会，完善《太湖县审计局关于认真贯彻落实<审计署关于内部审计工作的规定>的意见》。二是在太湖县审计局2023年度工作计划之中，将推动各单位内部审计工作纳入年度重点工作，指定专人负责指导全县内部审计工作，并将内部审计结果及整改情况作为考核和相关决策的重要参考。三是开展内部审计工作备案制度，截止5月21日，已有公安局、教育局等13个单位报送了2022年度内审工作总结和2023年度内审工作计划。

（6）针对“推动审计整改‘后半篇文章’力度不足”的问题。

一是严格落实《太湖县审计整改工作办法（试行）》要求，提高整改成效。至目前，2021年审计项目均已完成整改，2022年审计项目整改期内完成率达到98.5%。二是依据《太湖县经济责任审计工作联席会议议事规则》推进整改联动，2023年2月22日召开2023年县经责审计工作联席会议推动审计整改工作落地见效；2023年4月10日召开审计结果运用会商会，就对审计整改不到位单位联合约谈问题达成统一意见；2023年4月14日与组织部、纪委联合召开经责审计发现问题组织约谈会。三是审计整改期限届满后，审计组根据被审计单位整改情况完善“问题清单”并出具《审计整改销号审核流程表》，将“问题清单”和《审计整改销号审核流程表》报综合股复核后，形成拟销号问题台账，定期集中汇总报请局业务会集体研究认定，根据研究结果对问题进行销号或退回继续整改，并将整改情况向县委、县政府和其他主管部门通报。

（二）群众身边的腐败问题和不正之风情况

3.中央八项规定精神堤坝筑得不牢

（7）针对“违规重复报销”的问题。

一是立行立改。退还违规报销的伙食补助费用1400元，并对相关责任人员进行了提醒谈话，同时举一反三，组织人员对局机关近五年伙食补助等费用报销进行核查，未发现存在其他问题。二是4月7日，召开县审计局领导班子巡察整改专题民主生活会，党组成员进行严肃的批评与自我批评，对分管领导及相关责任人员进行提醒谈话。三是4月4日，召开党组会修订和完善《太湖县审计局财务管理制度》，并调整局班子成员分工，要求分管财务领导、会计、出纳严格按照新的财务管理制度加强审批把关。四是4月12日组织财务人员学习《太湖县机关事业单位差旅费管理办法》，规范差旅费报销审批流程。

（8）针对“违规发放值班费”的问题。

一是立行立改，按照规定应退尽退，已于5月4日将违规发放值班费94602元全部收取并上交县纪委，并对相关责任人员进行了提醒谈话。二是将中央八项规定及实施细则精神纳入县审计局党组理论学习中心组2023年学习计划；在4月12日党组会上集中学习。三是强化规矩意识、纪律意识，组织相关人员对近五年向职工发放津补贴是否符合省市县相关文件规定进行自查自纠，未出现其他违规发放问题。

4.内控管理不严

（9）针对“公务接待管理不严”的问题。

一是严格按照整改工作要求对公务接待不规范现象进行了自查自纠。二是4月12日组织办公室人员和财务人员认真学习了中央八项规定及实施细则精神和《中华人民共和国预算法》《太湖县机关事业单位公务活动经费管理办法》等，并多次派出财会人员参加相关培训，提升财务人员的技能水平。三是修订完善了《太湖县审计局财务管理制度》，强化制度约束，严格按制度办事，进一步规范公务接待审批等程序，杜绝此类现象再发生。

（10）针对“财务支出审核把关不严”的问题。

一是立行立改。据实补齐相关花名册、合同、原始单据等附件。二是2月14日召开党组会明确专人审核财务支出，与财务支出经办人员分开，4月12日组织人员学习《政府会计准则制度》。三是开展自查自纠，组织相关人员对近五年的账本进行核查，未发现其他凭证附件不全等问题。

（11）针对“会计监督有漏洞”的问题。

一是立行立改查清事实，做到规范核算，关于调账重复核算和调账不规范问题已于巡察期间向巡察办提交了调账情况说明。二是组织财会人员参加会计业务培训和网络会计知识培训，提升业务水平；4月7日组织全体职工集中学习新会计制度，并针对行政事业单位常态化存在的财务问题进行具体讲解。三是2月14日召开党组会明确专人审核财务支出，与财务支出经办人员分开。

（12）针对“固定资产未入账”的问题。

一是将巡察组指出的打印机、电脑等固定资产据实补记入账。二是开展自查自纠，截止2023年5月份，固定资产已全部登记入账并明确保管责任人。三是明确综合股为固定资产管理股室，完善固定资产管理体制和固定资产的购置报批、处置报废等手续，对固定资产进行定期和不定期清查，年终对固定资产进行一次全面清查盘点，做到账实相符，保证信息资料的真实性和完整性。

5.工会经费支出控制不严

（13）针对“违规购置发放文体活动服装”的问题。

一是立行立改，按规定应退尽退，共计退费20000元整，并对相关责任人员进行了提醒谈话。二是在4月12日组织财务和工会人员学习《安徽省基层工会经费收支管理实施办法(试行)》，了解工会经费支出管理办法。三是制定工会2023年度工作计划，按照相关规定，合理进行工会经费安排。

（三）基层党组织领导班子和干部队伍建设情况

6.党组领导作用发挥不够充分

（14）针对“干事创业劲头激发不够”的问题。

一是严格落实领导深入审计一线制度，5月9日局主要负责同志带队到安泰家园安置小区、三水厂建设项目现场开展调研并召开座谈会；积极落实对标对表学先进，4月18日，领导班子牵头组建业务骨干考察学习组赴浙江省江山市审计局开展学习交流活动。二是为提升职工工作热情，深入了解职工本人和家庭基本情况，修订和完善了《太湖县审计局谈心谈话制度》；结合工会象棋、围棋比赛等活动丰富职工业余生活，激发干事创业的热情。三是加强培育培养复合型人才，积极组织干部职工参加各类培训，组织2名职工参加审计署审计干部教育学院2023年度第一期计算机初级网络培训班，组织办公室职工参加2023年度全省审计系统办公室工作培训班，组织业务人员参加审计署乡村建设专项审计调查视频培训会，积极组织符合条件干部职工参加执法证考试，截止目前已有18人取得行政执法证件。

（15）针对“执行党组议事规则不够严格”的问题。

一是4月4日党组会上深入学习《中国共产党党组工作条例》，要求领导干部提高思想认识，牢固树立政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识。二是办公室在党组会议召开前，对照《中共太湖县审计局党组议事规则》和《太湖县审计局“三重一大”事项清单及集体决策制度》整理会议议程，确保会议内容和进行方式符合规定。三是做好会议记录及会后相关事项跟踪落实工作，同时认真实施审计项目审理办结和重大审计事项审理会议制度，坚决做到凡需党组及业务会议研究的都要及时进行集体讨论研究决定。

7.落实全面从严治党不够有力

（16）针对“党风廉政建设第一责任人责任落实有欠缺”的问题。

一是加强“三个以案”警示教育，组织全体干部职工观看警示教育片，到美术馆开展廉政教育主题党日活动，参加全省审计机关党风廉政建设工作视频会议，紧密联系典型腐败案例，坚持以案示警、以案为戒、以案促改。二是修订完善《太湖县审计局审计组廉政风险点及防控措施一览表》，审计项目开展前召开廉政谈话会，要求全体干部职工牢记“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，在审计过程中守住底线。三是将谈心谈话作为压力传导方式推进党风廉政建设工作，4月初班子成员与干部职工开展谈心谈话。

（17）针对“主动接受派驻监督意识不强”的问题。

一是加强与派驻纪检组的工作联系，主动接受监督，“三重一大”重大事项集体决策时邀请派驻纪检监察组参加党组会，向派驻纪检监察组报备，3月7日邀请派驻纪检监察组组长参加县审计局党组巡察整改专题会议和县审计局领导班子2022年度民主生活会。二是落实重大事项向派驻纪检监察组报备制度，截止目前已有3位职工在举办婚宴前向派驻纪检监察组报备。三是4月7日邀请派驻纪检监察组组长上党风廉政建设专题党课，防范审计风险。

8.机关党建抓得不严不实

（18）针对“党建工作标杆不高”的问题。

一是加强学习，2022年11月15日支委会学习《中国共产党章程》；2022年12月6日支委会学习党的二十大报告和新《党章》修改内容；2023年2月6日党员大会上学习党的二十大报告、新《党章》修改内容，党支部书记上党课；2023年3月10日支部大会上党组书记上党课。二是严格落实“三会一课”制度，2023年4月7日召开2022年度组织生活会暨民主评议党员大会，会后审议2022年度民主评议党员结果。三是积极参与党建品牌创建，精心打造“审计先锋”品牌，参与县直工委“党建品牌”创建评比活动（第五轮）并取得优异成绩。

三、下一步整改工作安排

一是进一步深化思想认识，继续抓好整改工作落实。坚持把县委巡察反馈意见整改与深入学习贯彻党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想结合起来，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持目标不变、力度不减，对已经完成的整改任务，适时组织开展“回头看”，切实保障整改落实到位。  

二是着力构建长效机制。在抓好整改工作的同时，要更加注重标本兼治、注重预防结合、注重制度建设。针对发现的问题，举一反三，有针对性地建立完善相关管理制度，进一步加强内部管理，堵塞漏洞，着力构建公开透明、科学合理、运转有序的长效机制。

三是强化督促检查。进一步严明党的政治纪律和政治规矩，持之以恒抓好中央八项规定及实施细则精神的贯彻落实，坚持不懈推进“四风”问题整治，坚定不移加强党风廉政建设，不断强化对执行党纪法规的督促检查力度，加大对违纪违法现象问责处理力度，着力构建风清气正的良好政治生态和工作局面。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

联系方式：电话0556-4162629;邮政地址：太湖县普贤路8号；电子邮箱：thsj2629@163.com。

                                                  中共太湖县审计局党组

                                                     2023年9月